เป็นอีกช่วงแห่งความวุ่นวายของการทำงาน คือการทำ 𝐁𝐮𝐝𝐠𝐞𝐭 หรือ การวางแผนงบประมาณสำหรับปีหน้า
งบประมาณ หรือ Budget หมายถึง การวางแผนการเงินอย่างเป็นระบบ ซึ่งมีการกำหนดเป้าหมายทางการเงินและตัวชี้วัดสำหรับองค์กรหรือโครงการใดโครงการหนึ่งวัตถุประสงค์ของงบประมาณคือการสร้างแผนการเงินที่ชัดเจนและสามารถนำไปใช้ในการบริหารจัดการทรัพยากรอย่างมีประสิทธิภาพ
นอกจากนี้ยังช่วยให้การตัดสินใจต่างๆ เป็นไปในทิศทางที่สอดคล้องกับเป้าหมายทางการเงิน แผนการเงินนี้รวมไปถึง Revenue, Expenses, GOP, EBITDA, ลงไปถึง Profit
ปกติแล้ว การทำงบประมาณรายปีของโรงแรมจะเริ่มจาก การ forecast revenue หรือการประมาณการรายได้ Topline ก่อน ทำ Occupancy forecast, ADR forecast, ได้ Room Revenue forecast แล้ววางแผนกลยุทธ์การขายในแต่ละ segment เพื่อให้ได้ผลตามเป้าหมายที่วางไว้ เสร็จแล้วก็ forecast other revenues โดย occupancy ที่ forecast ไว้ก่อนหน้าจะเป็น factor หลักทั้งในการ forecast other revenue
เช่น Breakfast Revenue, Outlet Revenue, Laundry, Airport transfer, และรายได้อื่นๆตามแต่โครงสร้างของโรงแรมและมีผลกับ expenses ในส่วนที่เป็น variable cost ที่เปลี่ยนแปลงตามจำนวนคนที่เข้าพัก และยังรวมถึง fixed cost และ Capital expenditures (CapEx) ด้วย
งบประมาณมีบทบาทสำคัญในการกำหนดแนวทางการดำเนินงานขององค์กร ทั้งนี้เนื่องจากงบประมาณช่วยในการจัดลำดับความสำคัญ และจัดสรรทรัพยากรให้เหมาะสมตามเป้าหมายที่ตั้งไว้ ทั้งเป้าหมายในส่วนรายได้และค่าใช้จ่าย
การจัดทำงบประมาณจึงเป็นกระบวนการที่สำคัญ และจำเป็นสำหรับการบริหารจัดการทางการเงินที่มีประสิทธิภาพเพื่อให้การดำเนินงานเป็นไปตามแผนที่กำหนดไว้นั่นเอง
เดือนกันยายน ซึ่งเป็น low season ในแทบทุก destination จึงเป็นช่วงเวลาที่เหมาะสมมากๆในการเริ่มทำ Budget ก่อนที่ทางฝั่ง operations team จะยุ่งมากๆใน Q4 หรือ high season ที่กำลังจะมาถึง ถ้าเพื่อนๆยังไม่ได้ทำ budget ก็เริ่มกันได้แล้วนะคะ
Happy Friday to All!
Comentarios